Про виконання рішення виконавчого комітету від 27 вересня 2012 року «Про фінансовий стан комунальних підприємств «Богодухівжитло» та Богодухіввода»

Переглядiв: 282

УКРАЇНА

БОГОДУХІВСЬКА  МІСЬКА  РАДА

ХАРКІВСЬКОЇ  ОБЛАСТІ

 

В И К О Н А В Ч И Й   К О М І Т Е Т

Р І Ш Е Н Н Я

26.03.2012                       Богодухів                      № 68                   

 

Про виконання рішення виконавчого комітету

від 27 вересня 2012 року «Про фінансовий

стан комунальних підприємств «Богодухівжитло»

та Богодухіввода»

 

Розглянувши інформацію про  виконання рішення виконавчого комітету від 27.09.2012 «Про фінансовий стан комунальних підприємств «Богодухівжитло» та Богодухіввода» виконком міської ради зазначає.

 Протягом листопада 2012 року — лютого 2013 року керівниками комунальних підприємств Ярошенко Н.М. та Слєсарєвим В.В. виконані певні заходи щодо  покращення  фінансового стану підприємств: скорочення витрат, зменшення  кредиторської заборгованості, ліквідації заборгованості по заробітній платі (КП «Богодухівжитло»). Підприємствами виконано п.п.1. п 2. рішення  щодо забезпечення групування витрат відповідно  до стандартів бухгалтерського обліку, затвердженого Мінфіном. Бухгалтерський облік, що ведеться на обох підприємствах, здійснюється в розрізі кожної послуги відповідно до Порядків розрахунку тарифів, затверджених постановою Кабінету Міністрів України «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на житлово-комунальні послуги» від 01.06.2011 № 869». На підставі викладених в інформації даних, та усних пояснень  керівників комунальних підприємств Слєсарєва В.В. і Ярошенко Н.М., керуючись ст.30 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконком міської ради

        В И Р І Ш И В:

1. Інформацію про фінансовий стан підприємств на 01.03.2013 взяти до відома.

2. Начальнику КП “Богодухівжитло” Ярошенко Н.М., директору КП «Богодухіввода» Слесарєву В.В.:

1) щомісяця здійснювати аналіз фінансово-господарської діяльності підприємств та надавати інформацію виконавчому комітету;

2)   посилити роботу з примусового стягнення боргів за надані послуги;

3) розширити перелік видів діяльності щодо надання додаткових платних послуг.

3. Начальнику КП “Богодухівжитло” Ярошенко Н.М. надати пропозиції щодо удосконалення надання ритуальних послуг та роботи кладовища.

4. Контроль за виконанням рішення покласти на заступника міського голови Коваленка І.В.

5. Про хід виконання цього рішення заслухати на засіданні виконкому за результатами роботи підприємств за II квартал 2013 року.

 

        Міський голова                                 Н.ОЛЕКСЕНКО

 

 

 

 

 

Про виконання рішення

 виконавчого комітету Богодухівської міської ради від 27 вересня 2012 року

 «Про фінансовий стан комунальних підприємств «Богодухівжитло» та Богодухіввода»  станом на 01 березня 2013 року

 

Протягом листопада 2012 року- лютого 2013 року керівниками комунальних підприємств Ярошенко Н.М. та Слєсарєвим В.В. виконані певні заходи щодо покращення  фінансового стану підприємств: зменшення  кредиторської заборгованості, ліквідації заборгованості по заробітній платі (КП «Богодухівжитло»), вдосконалення бухгалтерського обліку, скорочення виробничих витрат.

КП «Богодухівжитло» досягло  скорочення виробничих витрат, зменшення кредиторської заборгованості, оптимізації  фонду заробітної плати. Відповідно до наказу по підприємству від 01.11.2012 року №242 «Про переведення на роботу з неповним робочим днем»,  з 02 січня 2013 року всі працівники підприємства переведені на 2 місяці на семи-годинний робочий день. Скорочення робочого дня дало за 2 місяці 2013 року економії фонду заробітної плати в розмірі 6,6 тис.грн.(розрахункова 23,2 тис.грн.). 

Кредиторська заборгованість по підприємству зменшилась за період з 01.01.2012 по 01.03.2013 на 128,5 тис.грн., або  43% і склала 169,7 тис.грн. В тому числі заборгованість по заробітній платі працівникам підприємства скоротилась за три місяці з 110,0 тис.грн до 73,1 тис.грн. Станом на 20.03.2013 заборгованість по заробітній платі відсутня.

В розрізі житлово-комунальних послуг спостерігається тенденція підвищення рентабельності. Так середньомісячні витрати підприємства на утримання житлового фонду скоротились за період, що аналізується, з 57,6 тис.грн до 54,2 тис.грн, а середньомісячні доходи, зросли з 53,2 тис.грн до 61,4 тис.грн. Таким чином, якщо по послузі за 10 місяців 2012 року було отримано в середньому 4,3 тис.грн збитку в місяць, за 2 місяці 2013 року  - 7,0 тис.грн прибутку.

Середньомісячні витрати, пов’язані з вивезення твердих побутових відходів зменшились з 33,5 тис. грн. до 25,7 тис.грн., доходи залишились на рівні 26,8 тис.грн. В результаті, послуга із збиткової (7,1 тис. грн. збитків в місяць) стала рентабельною (1,1 тис.грн прибутку в місяць).

Послуги міського звалища продовжують бути збитковими, причина чого була визначена в попередньому аналізі – невідповідність діючого тарифу плановій собівартості. Діючий тариф на послугу із захоронення твердих побутових відходів розраховано за цінами початку 2007 року та фактичними даними 2006 року. В даний час комунальне підприємство готує розрахунки нового тарифу, перевірку якого, відповідно до чинного законодавства в сфері тарифоутворення, необхідно пройти в Державній інпекції з контролю за цінами в м. Києві.

Від надання інших послуг комунальним підприємством «Богодухівжитло» станом на 01 березня 2013 року отримано 1,5 тис.грн прибутку, збиток по яких за 10 місяців 2012 року  складав 81,6 тис.грн.

Надходження від  пасажироперевезень за досліджуваний період не збільшились. Збитковість послуги на 6,8 тис.грн в місяць скоротилась завдяки меншим за 2 місяці 2013 року витратам проти періоду 10 місяців 2012 року.  Підприємством регулярно здійснюється  контроль за наданням послуг з пасажироперевезення (проводяться перевірки кількості перевезених пасажирів), проведено аналіз витрат по пасажирським перевезенням на міських автобусних маршрутах загального користування Центр (пл.Леніна) -ТОВ СП Перемога, Центр (пл.Леніна) – с.Семенів Яр, Центр (пл.Леніна) – вул.Петровського за 2012 рік.                                         На виконання рішення виконавчого комітету від 21.11.2012  №343 комунальне підприємство виконало розрахунки нового тарифу на пасажироперевезення. Рішення виконавчого комітету про затвердження тарифу в розмірі 2,50 грн за одне перевезення (до цього 2,00 грн.) вступило в дію з 01.03.2012р.

Від ритуальних послуг (робота катафалка) надішло в 2013 році 6,5 тис. грн. доходу, прибуток склав 4,7 тис.грн.

Дебіторська заборгованість в 2013 році по підприємству зросла з 205,4 тис.грн  на 01.11.2012 до 247,7 тис.грн на 01.03.2013. Станом на 01 березня 2013 року в відділі державної виконавчої служби Богодухівського районного управління юстиції  на виконанні знаходяться 45(проти 57 на 01.11.2012 року) виконавчих листів та судових наказів, виданих Богодухівським районним судом «Про стягнення заборгованості» впродовж 2009-2012рр.  на загальну суму          30,1 тис.грн., (проти 34,4 тис.грн. на 01.11.2012 року). Протягом 2013 року реструктуризовано борг 9 абонентам ( всього 11), нових справ про примусове стягнення заборгованості за надані послуги, з яких  54% складає  борг по «квартплаті» підприємством до суду не надавалось. 
      Бухгалтерською службою КП «Богодухівжитло» з початку року забезпечено групування витрат і надходжень в розрізі кожної житлово-комунальної послуги, проведено розрахунки фактичної вартості послуг для населення за 2012 рік,  розрахунки подано до міської ради на відшкодування різниці в тарифах та плановою економічно-обгрунтованою вартістю послуг.
Заборгованість по сплаті податків та зборів до бюджетних установ  станом на 18.03.2013 року  відсутня.

КП «Богодухіввода» за період грудень 2012 р. та січень, лютий 2013 р надало комунальних послуг на суму 801,3 тис. грн. без ПДВ, у т.ч. водопостачання 482,7 тис. грн.,водовідведення 101,7 тис. грн.,вивезення рпв 127,7 тис. грн. ,знешкодження (автотранспорт замовника) 83 тис. грн.   За грудень 2012 р. та січень, лютий 2013 р підключено 3 нових абонентів до водомережі (юридичні особи) , загальна кількість споживачів послуги на 01.03.2013 налічує 4673, у т. ч. населення 4548 абонентів, бюджетні установи 32 абонента, інші (госпрозрахункові) 93 абонента.

Фінансовий стан підприємства за грудень 2012 р- лютий 2013 року значно покращився. Кредиторська заборгованість з 239,1 тис.грн на 01.12.2012 зменшилась до 83,1 тис.грн на 01.03.2013 р. З загальної суми кредиторської заборгованості найбільшу суму складає борг перед ДПІ по податках і зборах (34,8 тис.грн). В лютому 2013 р. повністю погашено кредит в сумі 250 тис.грн. Кошти з міського бюджету у вказаний період не надавались.

Середньомісячні доходи підприємства в 2013 році в порівнянні з даними на листопад 2012 року зменшились  на 7,2% і склали 272,7 тис.грн, витрати зменшились на  19,6% і склали 242,8 тис.грн. Зменшення доходів і витрат пов’язане з сезонним скороченням обсягів споживання послуг. Разом з тим, спостерігаються випереджуючі темпи скорочення витрат в порівнянні з зменшенням доходів, що є позитивним показником. В результаті, прибуток по підприємству склав в середньому за місяць 29,9 тис.грн, проти 8 тис. грн. в базовому періоді.

Виконуючи  рішення виконкому № 343 від 20.11.2013 р. КП «Богодухіввода» внесло відповідні зміни в бухгалтерському обліку, а саме: групування витрат і доходів здійснюється за 5-ма видами послуг (водопостачання, водовідведення, знешкодження рідких відходів, вивезення рідких відходів, інші роботи і послуги). Це дозволить виконувати оперативний аналіз щодо відшкодування тарифами витрат підприємства і вчасно приймати відповідні управлінські рішення.

Дебіторська заборгованість по підприємству протягом трьох місяців майже не змінилась: 163,2 тис. грн. проти 165,5 тис.грн. До суду  подано 1 судовий позов на суму заборгованості 1,3 тис.грн. З поданих раніше 9 позовів по 7 – стягнення не проводиться з різних причин.

Комунальним підприємством протягом трьох місяців виконано роботи:

·  ліквідовано 22 пориви  водопровідної мережі;

·  відремонтовано водорозбірні колонки на  пл.Театральній,  вул Котовського;

·  створено необхідний запас глибинних насосів для їх заміни в разі виходу з ладу.

    За звітний період  продовжувалась робота КП “Богодухіввода” щодо контролю та обліку за споживанням послуг, в результаті якої абонентською групою було виявлено та вжиті заходи щодо 3 випадків самовільного підключення до мережі водопостачання, перепломбовано 23 та встановлено 12 нових водяних лічильники.

  З метою  збільшення надходжень та скорочення виробничих витрат працівникам  нараховується  основна заробітна плата  без доплат та премій, посилено роботу з абонентами, які передають  занижені  показники лічильника, збільшено послуги з вивезення РПВ, розширені додаткові послуги, які надає підприємство.  При підключенні  нових абонентів пропонується розширене коло платних послуг. Протягом грудня 2012-лютого 2013 року від інших платних робіт і послуг отримано в касу підприємства 7,4 тис.грн.

 

 

Заступник міського голови                                           І.КОВАЛЕНКО

 

Моргун 34802