Пошук
Переглядiв: 54
УКРАЇНА
БОГОДУХІВСЬКА МІСЬКА РАДА
ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ХXХІII СЕСІЯ VII СКЛИКАННЯ
Р І Ш Е Н Н Я
22.02.2019 Богодухів № 1193- VII
Про затвердження рішення виконавчого комітету
від 21.02.2019 № 20 «Про виконання міського бюджету
за 2018 рік»
Заслухавши звіт головного бухгалтера централізованої бухгалтерії міської ради Дереведмедь Т.В. про виконання бюджету за 2018 рік, відповідно до пункту 4 статті 82 Бюджетного кодексу України, п.23 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» міська рада
В И Р І Ш И Л А:
1. Затвердити рішення виконавчого комітету 21.02.2019 № 20 «Про виконання міського бюджету за 2018рік» ( додається).
2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на комісію з питань бюджету міської ради (Григорович П.О.).
Міський голова оригінал підписано М.ГОЛУБ
ЗВІТ
Про виконання бюджету міста за 2018 рік
Бюджет міста сформовано на основі положень Бюджетного кодексу та діючого законодавства. Особливою відзнакою його формування є розрахунок Міністерством фінансів показників надходження доходів по формулі, з застосуванням індексу відносної податкоспроможності.
ДОХОДИ
З початку 2018 року в бюджет міста надійшло 36638,165 тис.грн. доходів з урахуванням трансфертів, одержаних з бюджету вищого рівня , що складає 105,7 відсотки річних планових призначень .
Доходна частина бюджету міста без врахування вищевказаних трансфертів, тобто власні доходи загального та спеціального фондів за 2018 рік виконані в обсязі 23610,643 тис.грн., або 105,7 відсотки річних призначень. При цьому доходи загального фонду склали 20991,565 тис.грн., або 105,6 відсотки планових призначень. Доходи спеціального фонду за 2018 рік склали 2619,080 тис.грн., або 106,5 відсотки до планових призначень .
Структура та виконання доходної частини міського бюджету за 2018 рік
Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік , тис. грн. | Фактичні надходження, тис. грн. | Виконання% | Відхилення, тис. грн. | |
Всього доходів | 35697,308 | 36638,165 | 105,7 | +1276,599 |
Загальний фонд | 19875,3 | 20991,565 | 105,6 | +1116,265 |
Субвенції | 13363,262 | 13027,520 | - | - |
Спеціальний фонд | 2458,746 | 2619,080 | 106,5 | +160,334 |
Фактичні надходження, тис. грн.Виконання Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік , тис. грн.
%Відхилення, тис. грн.
Всього доходів35697,30836638,165105,7+1276,599Загальний фонд19875,320991,565105,6+1116,265Субвенції13363,26213027,520—Спеціальний фонд2458,7462619,080106,5+160,334
У структурі доходів міського бюджету доходи загального фонду складають 57,3 відс., субвенції – 35,6 відс., доходи спеціального фонду – 7,1 відс.
Структура та виконання доходної частини міського бюджету по загальному фонду за 2018 рік
Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік , тис. грн. | Фактичні надходження, тис. грн. | Виконання% | Відхилення, тис. грн. | |
Податок на нерухоме майно | 1282,2 | 1332,660 | 103,9 | +50,460 |
Плата за землю | 4441,2 | 4531,575 | 102,0 | +90,375 |
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності | 0,349 | +0,349 | ||
Єдиний податок | 7976,8 | 8438,623 | 105,8 | +461,823 |
Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів | 1697,1 | 1835,985 | 108,2 | +138,885 |
Пальне | 2312,8 | 2481,072 | 107,3 | +168,272 |
Пальне | 557,2 | 603,679 | 108,3 | +46,479 |
Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) | 21,4 | 36,714 | 171,5 | +15,314 |
Транспортний податок з юридичних осіб | 21,0 | 68,103 | 324,3 | +47,103 |
Державне мито | 162,0 | 165,442 | 102,2 | +3,442 |
Плата за надання адміністративних послуг | 946,0 | 1004,571 | 106,2 | +58,571 |
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим державним майном | 84,0 | 107,580 | 128,1 | +23,580 |
Адміністративні штрафи та інші санкції | 347,2 | 349,851 | 100,8 | +2,651 |
Інші надходження | 26,4 | 35,359 | 133,9 | +8,959 |
Всього доходів | 19875,3 | 20991,563 | 105,6 | +1116,263 |
Фактичні надходження, тис. грн.Виконання Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік , тис. грн.
%Відхилення, тис. грн.
Податок на нерухоме майно1282,21332,660103,9+50,460Плата за землю4441,24531,575102,0+90,375Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності
0,349 +0,349Єдиний податок7976,88438,623105,8+461,823Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів
1697,11835,985108,2+138,885Пальне2312,82481,072107,3+168,272Пальне557,2603,679108,3+46,479Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування)21,436,714171,5+15,314Транспортний податок з юридичних осіб21,068,103324,3+47,103Державне мито162,0165,442102,2+3,442Плата за надання адміністративних послуг946,01004,571106,2+58,571Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим державним майном
84,0107,580128,1+23,580Адміністративні штрафи та інші санкції347,2349,851100,8+2,651Інші надходження26,435,359133,9+8,959Всього доходів19875,320991,563105,6+1116,263
Надходження доходів загального фонду за 2018 рік до відповідного періоду минулого року збільшились на 3354,636 тис. грн.
Основними джерелами, котрі формують доходну частину загального фонду місцевого бюджету є:
- єдиний податок;.
- акцизний податок ;
- плата за землю;
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки;
За 2018 рік до спеціального фонду міського бюджету надійшло 2619,080 тис. грн., або 106,5 відс. річних планових показників з урахуванням внесених змін.
Надходження сум екологічного податку склало 718,708 тис.грн., або 124,5 відс. річних планових призначень.
Кошти від продажу землі.Надходження склали 807,955 тис. грн..
Кошти від продажу майна. Надходження склали 51,0 тис. грн..
До цільового фонду ( кошти забудовників) надійшло 216,545 тис. грн..
Плата за послуги, що надаються бюджетними установами надійшло 650,308 тис.грн. або 88,7 відс. до річного плану.
Інші джерела власних надходжень бюджетних установ (благодійні внески, гранти і дарунки) склали 174,564 тис. грн..
Виконання видаткової частини міського бюджету за 2018 рік
Видаткова частина загального і спеціального фондів міського бюджету за 2018 рік складає 22918,1 тис.грн.
Структура видаткової частини міського бюджету за 2018 рік
| Касові видатки, тис. грн.
| Відсоток виконання |
Загальний фонд | 28971,194 | 97,4 |
Спеціальний фонд | 9633,618 | 94,2 |
Всього видатків | 38604,812 | 96,6 |
Відсоток виконанняЗагальний фонд28971,19497,4Спеціальний фонд9633,61894,2Всього видатків38604,81296,6Касові видатки, тис. грн.
Структура видатків загального фонду міського бюджету за 2018 рік
Галузь | Фактична сума видатків за 2018р., тис. грн. | Питома вага, відс. (%)
|
Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності рад та їх виконавчих органів | 3568,187 | 12,3 |
Освіта | 13569,206 | 46,8 |
Соціальний захист та соціальне забезпечення | 671,407 | 2,3 |
Житлово-комунальне господарство | 6088,798 | 21,0 |
Культура та мистецтво | 389,682 | 1,3 |
Надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів і ветеранів | 8,2 | 0,04 |
Інші субвенції | 2594,123 | 10,8 |
Інші заходи в галузі культури і мистецтва | 252,092 | 0,9 |
Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування | 8,030 | 0,03 |
Організація та проведення громадських робіт | 44,924 | 0,2 |
Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | 699,439 | 2,4 |
Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | 1042,738 | 3,6 |
Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій | 34,368 | 0,12 |
Всього | 28971,194 | 100,0 |
Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності рад та їх виконавчих органів3568,18712,3Освіта13569,20646,8Соціальний захист та соціальне забезпечення671,4072,3Житлово-комунальне господарство6088,79821,0Культура та мистецтво389,6821,3Надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів і ветеранів8,20,04Інші субвенції2594,12310,8Інші заходи в галузі культури і мистецтва252,0920,9Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування8,0300,03Організація та проведення громадських робіт44,9240,2Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства699,4392,4Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету1042,7383,6Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій 34,3680,12Всього28971,194100,0
Основну питому вагу або 49,1 відс. обсягу видатків загального фонду бюджету спрямовано на утримання установ та здійснення заходів у системі освіти, культури і мистецтва, благоустрій, утримання доріг комунальної власності, Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства 27,1 відс..
Економічна структура видатків загального фонду міського бюджету за 2018 рік.
Економічна спрямованість видатків | Фактична сума видатків за 2018р., тис. грн. | Питома вага, відс. (%)
|
Оплата праці з нарахуваннями | 13774,249 | 47,5 |
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | 384,864 | 1,3 |
Медикаменти та перев’язувальний матеріал | ||
Продукти харчування | 1083,492 | 3,1 |
Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | 1726,019 | 3,7 |
Поточні трансферти підприємствам | 7888,770 | 27,2 |
Інші виплати населенню | 671,407 | 2,3 |
Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів | 2594,123 | 9,0 |
Інші видатки | 848,270 | 2,9 |
Всього | 28971,194 | 100,0 |
За рахунок поточних трансфертів підприємствам проведено видатки на: Оплата праці з нарахуваннями13774,24947,5Предмети, матеріали, обладнання та інвентар384,8641,3Медикаменти та перев’язувальний матеріал Продукти харчування1083,4923,1Оплата комунальних послуг та енергоносіїв1726,0193,7Поточні трансферти підприємствам7888,77027,2Інші виплати населенню671,4072,3Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів2594,1239,0Інші видатки848,2702,9Всього28971,194100,0
- фінансування житлово-комунального господарства за 2018 рік із загального фонду виділено 6088,798 тис. грн., ;
- утримання та розвиток інфраструктури доріг – 1042,738 тис. грн. За рахунок поточних трансфертів органам державного управління інших рівнів перерахована субвенція –2594,123 тис. грн..
Структура видатків спеціального фонду міського бюджету за 2018 рік
Галузь | Касові видатки за 2018р., тис. грн. | Питома вага, відс. (%)
|
Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності рад та їх виконавчих органів | 49,260 | 0,5 |
Освіта | 1132,372 | 11,8 |
Благоустрій населених пунктів | 985,575 | 10,2 |
Землеустрій | 68,950 | 0,7 |
Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) | 242,115 | 2,5 |
Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | 100,0 | 1,0 |
Внески до статутного капіталу суб»єктів господарювання | 360,682 | 3,7 |
Виконання інвестиційних проектів за рахунок субвенцій з інших бюджетів | 408,023 | 4,2 |
Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів | 998,353 | 10,4 |
Капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів | 170,0 | 1,8 |
Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій | 1368,753 | 14,2 |
Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок субвенції з державного бюджету | 2855,424 | 29,6 |
Будівництво інших об’єктів соціальної та виробничої інфраструктури комунальної власності | 680,428 | 7,1 |
Реалізація інших заходів щодо соціально-еколномічного розвитку територій | 213,683 | 2,2 |
Всього | 9633,618 | 100 |
До видатків спеціального фонду міського бюджету належать власні надходження бюджетних установ. За 2018 рік такі видатки складають 879,428 тис. грн. це видатки, які проведені за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами 704,864 тис. грн.. та кошти, отримані за іншими джерелами власних надходжень 174,564 тис. грн… Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності рад та їх виконавчих органів49,2600,5Освіта1132,37211,8Благоустрій населених пунктів985,57510,2Землеустрій68,9500,7Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)242,1152,5Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства100,01,0Внески до статутного капіталу суб»єктів господарювання360,6823,7Виконання інвестиційних проектів за рахунок субвенцій з інших бюджетів408,0234,2Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів998,35310,4Капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів170,01,8Виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій1368,75314,2Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок субвенції з державного бюджету2855,42429,6Будівництво інших об’єктів соціальної та виробничої інфраструктури комунальної власності680,4287,1Реалізація інших заходів щодо соціально-еколномічного розвитку територій213,6832,2Всього9633,618100
У звітному періоді виконано78169 дітоднів. Середня відвідуваність склала 313 дітей у день.
Від плати за харчування звільнено 64 дитини, з них на 50% — 36 дітей, 100% – 28 дітей.
Середня вартість харчування за 2018 рік склала:
для дітей молодшого віку 14,82 грн., старшого віку 23,07 грн.
Таким чином, виконання міського бюджету за 2018 рік складає:
по доходах з урахуванням сум, одержаних з інших бюджетів у сумі – 36638,165 тис. грн., у тому числі:
за загальним фондом – 29792,117 тис. грн.;
за спеціальним фондом – 6846,048 тис.грн.;
по видатках – 38604,812 тис.грн., у тому числі:
за загальним фондом – 28971,194 тис. грн.;
за спеціальним фондом – 9633,618 тис. грн.
Головний бухгалтер Т.Дереведмедь